«Финам» начал прием заявок на обмен заблокированными активами

Новость обновлена 17 апреля

Клиенты «Финама» в период с 25 марта по 6 мая (09:00 мск) 2024 года могут подать заявку на обмен заблокированными активами в рамках указа президента №844. Заявки принимаются в личном кабинете. Процедура бесплатная, клиент сможет самостоятельно выбрать бумаги для обмена, в том числе со счетов ИИС. Отозвать заявку на обмен будет невозможно.  

Какие акции можно обменять?

К выкупу можно предъявить акции иностранных эмитентов, депозитарные расписки на акции иностранных эмитентов, паи ETF. Под процедуру выкупа не попадают еврооблигации, акции и депозитарные расписки на акции эмитентов, основной бизнес которых находится в России (Yandex, X5, Ozon и другие), структурные ноты, неквалифицированные иностранные финансовые инструменты, а также ценные бумаги, заблокированные после введения санкций в отношении СПБ Биржи 2 ноября 2023 года. 

Что с бумагами, купленными на СПБ Бирже? 

«Финам» завершил перевод иностранных ценных бумаг из СПБ Банка в НРД. Речь идет об акциях, заблокированных на СПБ Бирже до ноября 2023 года, которые участвуют в процедуре обмена. Теперь клиенты могут предъявлять к обмену указанные инструменты. Вместе с тем часть бумаг (LENZ Therapeutics Inc., Corpay, Inc., Alteryx, Inc., F&G Annuities & Life Inc.) не была переведена в связи с ограничениями депозитария СПБ Банка.

Где посмотреть полный список бумаг и как узнать их цену? 

Полный список выкупаемых ценных бумаг доступен на сайте компании «Инвестиционная палата», которая выступает организатором торгов. В этом же списке указаны цены инструментов, зафиксированные по итогам закрытия торгов 22 марта на зарубежных площадках в пересчете на рубли по курсу Банка России на ту же дату (91,9499 рубля). 

Бумаги будут продаваться не ниже начальной стоимости, определенной по состоянию на 22 марта 2024 года. Фактическая цена продажи будет сформирована после поступления заявок от нерезидентов и будет зависеть от спроса и рыночной конъюнктуры. При этом ориентироваться на финальную цену продажи инструмента не нужно. Подавать поручение следует по ценам, зафиксированным на 22 марта, не превышая при этом сумму в 100 тыс. рублей. Если организатор торгов продаст бумаги дороже, то превышение по цене не уменьшит сумму поданной заявки. 

Кто может участвовать в обмене? 

Участие в обмене могут принять физические лица — клиенты брокера и управляющей компании. Юридические лица, за исключением управляющих компаний и субброкеров, участвовать в обмене не могут. 

Стоит ли дожидаться окончания срока для подачи заявки? Вдруг к этому времени мои бумаги вырастут в цене?

По мнению организатора торгов, тянуть с подачей не нужно, меньше заявленной стоимости инвестор точно не получит. Акции будут продаваться крупными лотами, включающими максимальный ассортимент бумаг. Поэтому переживать о том, что какая-то конкретная бумага вырастет в цене, смысла нет. 

Какие бумаги лучше продавать?

Представители организатора торгов отмечают, что у более ликвидных бумаг больше шансов быть выкупленными. 

Как подать заявку?

Чтобы подать заявку, необходимо в личном кабинете перейти в раздел «Услуги» → «Операции с ценными бумагами»:

Далее выбрать «Выкуп ИЦБ в рамках Указа №844»:

Затем необходимо выбрать счет и указать количество ценных бумаг, предъявляемых к выкупу. Расчет стоимости ценных бумаг в личном кабинете производится автоматически. Обращаем внимание, что максимальный размер выкупа не может превышать 100 тыс. рублей:

Подавать заявки можно по двум и более счетам отдельными поручениями при условии соблюдения лимита в 100 тыс. рублей. 

Для завершения подачи заявки необходимо подписать документы с помощью СМС-кода и затем нажать «Завершить»:

Как рассчитывается налог по сделкам с заблокированными бумагами? 

Прибыль или убыток от сделок с инструментами будут учтены в общей базе НДФЛ по операциям с ценными бумагами. Налоговым агентом выступает «Финам». Расчет налоговой базы стандартный.

Рассмотрим пример. У инвестора были следующие сделки: покупка за $10 по курсу 70 руб. в году N и продажа за $15 по курсу 90 руб. в году M. Налоговая база в этом случае рассчитывается по следующей формуле: (90*15) - (70*10) = прибыль/убыток.

Льгота на долгосрочное владение иностранными ценными бумагами будет сохраняться для бумаг, проданных до 1 января 2025 года, при условии, что эти бумаги торгуются на иностранных площадках и имеют листинг на Московской бирже или СПБ Бирже.

Что еще нужно учитывать? 

• Под обмен попадают только целые остатки по бумагам, дробные остатки не были переведены из СПБ Банка.
• Сделки по продаже будут появляться на счетах начиная с 29 июля 2024 года. При этом деньги на счет инвестора поступят позже: до 29 июля организатор торгов переведет средства профучастникам, и брокеру потребуется некоторое время на то, чтобы распределить средства между продавцами. 
• Бумаги остаются на счете до момента проведения самой сделки. 
• Исполнение заявки не гарантировано. Заявка может быть исполнена как полностью, так и частично (в отношении некоторых ценных бумаг), либо не исполнена в целом.
• Инвесторы могут подать заявки у нескольких брокеров, но общий лимит не должен превышать 100 тыс. рублей. Если сумма превысит 100 тыс. рублей, организатор торгов («Инвестиционная палата») отсечет часть ценных бумаг по своему усмотрению на сумму превышения.
• Закрыть ИИС после подачи заявки нельзя. 

Подобнее о том, что будет происходить после окончания периода подачи заявок на обмен, можно узнать здесь.

Подписывайтесь на наш телеграм-канал @finam_invest