Негосударственное пенсионное обеспечение — что это и как работает

Программа формирования дополнительного пенсионного дохода анонсирована в РФ давно. При этом государство стимулирует граждан к формированию такого дохода различными льготами. Центральный банк отслеживает динамику основных показателей деятельности негосударственных пенсионных фондов. Но вместе с тем количество выплат по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) снижается, и пока что ажиотажа использования такого инструмента не наблюдается.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение

Пенсионная реформа и повышение пенсионного возраста заставили людей по-другому взглянуть на предстоящую пенсию. Всё больше трудоспособных граждан рассматривают и другие варианты дохода, кроме государственной пенсии.

Пенсионное законодательство достаточно ёмкое: система баллов, стаж работы, работа по определенной специальности и в должности, делают расчет пенсии сложным для понимания большинства людей. Размер своей пенсии (предварительный) можно посчитать в различных калькуляторах, посмотреть стаж — в личном кабинете на сайте Социального фонда России или на Госуслугах. Многих граждан цифра не радует. В судах рассматриваются многочисленные иски по вопросам назначения и выплаты пенсий.

Пенсия состоит из страховой и накопительной части, но точный ее размер устанавливается (назначается) после достижения пенсионного возраста. Государство путем издания специальных нормативных правовых актов предлагает воспользоваться возможностью самостоятельно влиять на размер пенсии.

Негосударственное пенсионное обеспечение представляет собой дополнительную пенсию, сформированную на основании добровольных взносов гражданина и средств от их инвестирования профессиональными организациями. Схема НПО аналогичная пополняемому вкладу в банке и не имеет отношения к государственному пенсионному (сейчас он называется Социальный) фонду.

Негосударственная пенсия — личный выбор человека. Можно откладывать и инвестировать собственные денежные средства самостоятельно, а можно обратиться в негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Ни размер накоплений, ни выбор НПФ законом не ограничены. Гражданин сам выбирает негосударственный пенсионный фонд, заключает с ним договор и выбирает, сколько он будет вносить денежных средств на специальный вклад. При этом он же и выбирает, какой размер негосударственной пенсии хотел бы получать, с какой периодичностью и с какого времени.

Как работает негосударственное пенсионное обеспечение

После принятия решения о формировании негосударственной пенсии гражданин выбирает негосударственный пенсионный фонд. Можно воспользоваться различными рейтингами, мнениями специалистов, отзывами. Неплохой каталог с подробной информацией и рейтингом расположен по адресу https://npfi.ru/catalog/. (Не является рекомендацией.)

Каждый НПФ имеет разную доходность, объем накоплений. Но при этом такой фонд занимается исключительно негосударственным пенсионным обеспечением, в том числе досрочным, формированием долгосрочных сбережений и обязательным пенсионным страхованием. Фонд обязательно имеет лицензию. Деятельность таких организаций контролируется Центральным банком России. При этом все накопления в пределах 2,8 миллиона рублей застрахованы с 01.01.2023 в случае аннулирования или отзыва лицензии, а также банкротства.

В целях участия в НПО гражданин заключает специальный договор с фондом, ему открывают специальный счет. При заключении договора гражданин вправе выбрать, получает ли он потом негосударственную пенсию в форме единовременной выплаты, в течение какого-то срока или пожизненно. Также гражданин вправе выбрать правопреемника.

При заключении договора рекомендуем обратить внимание на порядок расторжения договора (часто при досрочном расторжении часть средств удерживается) и индексацию пенсии (будет ли фонд в течение времени ее индексировать и на какой процент).

Часто в договорах идет ссылка на правила фонда. Обязательно изучите указанные правила на соответствие вашим интересам.

Сколько и когда вносить определяет гражданин, но из вариантов, предлагаемых фондом (пенсионная схема).

На этапе накопления средств на специальном счете, который фонд откроет в рамках специального договора, их инвестируют в акции, облигации, золото, недвижимость и другие ресурсы.

Негосударственную пенсию можно получать при достижении пенсионного возраста при подаче заявления в НПФ о выплате. То есть первое время после получения государственной пенсии в НПФ можно не обращаться и денежные средства на счету продолжат увеличиваться (в теории) в результате инвестирования. Право на досрочное негосударственное пенсионное обеспечение есть у специальной группы лиц (закон о страховых пенсиях).

Преимущества и недостатки негосударственного пенсионного обеспечения

Прогнозировать развитие и доходность внесенных денежных средств для негосударственного пенсионного обеспечения невозможно, но преимущества участия в программе есть уже сейчас. Налоговый кодекс предусматривает возможность получения социального вычета на взносы в НПФ. В 2024 году максимальная сумма взносов, с которых возможно получить вычет, составляет 120 тысяч рублей, в 2025-м — 150 тысяч, но в совокупности с расходами на лечение, обучение, спорт и прочими расходами.

Таким образом, если человек решит стать участником негосударственного пенсионного обеспечения, нужно выбрать соответствующий фонд, изучить пенсионные планы (сколько и с какой периодичностью требуются взносы), выбрать, с какого возраста получать негосударственную пенсию (только позже пенсионного возраста), выбрать порядок получения выплат, заключить договор и осуществлять взносы.

Закон предусматривает и корпоративные программы софинансирования негосударственной пенсии. Это ситуация, при которой взносы перечисляет сам гражданин и его работодатель. Но это добровольное желание работодателя как часть социального пакета, фонд при этом тоже выбирает работодатель.

Доходность фонда, а значит, и сформированного капитала, заранее неизвестна. И, пожалуй, это один из главных минусов программы. К тому же НПФ берет комиссию за свои услуги, договорами может предусматриваться штраф при нарушении сроков внесения взносов. Следует также помнить, что не вся сумма взносов застрахована.