Какую пенсию получит ИП?

Считается, что предприниматель получает очень хороший доход и смело может претендовать на завидную пенсию. Однако это не всегда так. Данная статья поможет вам разобраться, какую именно пенсию получит ИП. Рассмотрим самые актуальные для многих бизнесменов вопросы:

• когда можно претендовать на пенсию и на какую именно;
• как самостоятельно рассчитать ее размер;
• можно ли повлиять заранее на сумму пенсионных выплат.

Сейчас в России проводится пенсионная реформа, а процесс этот длительный и непростой. По ее завершении возраст для получения права на страховую пенсию по старости составит 60 и 65 лет соответственно для женщин и мужчин.

Пенсионные взносы

С момента регистрации ИП у гражданина появляется обязанность — делать денежные взносы в Социальный фонд РФ (ранее – Пенсионный фонд РФ). Деньги, которые вносятся, идут на пенсионное страхование, и отказаться от их выплаты нет юридической возможности.

Обязательные взносы бывают двух видов:

1. Фиксированные — обязательные, идут на пенсионное страхование. В 2023 году они составляют 45 842 рубля. ИП обязан вносить эти взносы, даже если нет прибыли, поскольку они привязаны не к доходам, а к факту регистрации ИП.
2. Дополнительные — рассчитываются, если доход составляет более 300 000 рублей за год.

Какие пенсии существуют в РФ

Условно их можно разделить на два вида:

• социальная;
• страховая.

Социальная пенсия

Ее ежемесячно выплачивают гражданам без привязки к их трудовому стажу и полученным баллам. Назначают такую пенсию людям, постоянно проживающим на территории России, которые по какой-либо причине не могут обеспечивать себя сами или получать страховую пенсию. Размер социальных выплат зависит от прожиточного минимума. Положены они исключительно неработающим гражданам.

Социальная пенсия назначается:

• женщинам, достигшим 63 лет, мужчинам, достигшим 68 лет;
• гражданам, получившим инвалидность;
• людям, потерявшим кормильца;
• иностранцам, проживающим в стране более 15 лет.

Возраст выхода на социальную пенсию по старости для мужчин и женщин:

• в 2024 году — 68 и 63 года;
• в 2026 году — 69 и 64 года;
• в 2028 году и позже — 70 и 65 лет.

Особая категория — это жители Крайнего Севера, представители коренных малочисленных народов. Возраст выхода на пенсию для них меньше — 50/55 лет соответственно для женщин и мужчин, но и он увеличится на 5 лет.

Размер такой пенсии фиксированный. В 2023 году она составила 7153,33 рубля. Если предприниматель не закрыл ИП, продолжает работать и получать прибыль, ему не будут платить социальную пенсию.

Страховая пенсия

Каждый предприниматель обязан делать страховые перечисления в Социальный фонд РФ не только за своих работников, но и за себя. Такие перечисления для предпринимателя состоят из минимальной фиксированной части — 45 842 рублей — и обязательного 1 процента с дохода, если он превысил 300 тысяч рублей за год. При этом выплата не может превышать 257 061 рубля.

ИП имеет право оформить страховую пенсию, если он:

• достиг соответствующего возраста;
• является резидентом РФ;
• не имеет долгов перед ПФР;
• получил необходимый страховой стаж (в 2024 году — 15 лет);
• имеет индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) минимум 30 баллов.

Пенсионный возраст

Пенсионная реформа в России — длительный постепенный переход. Ведь в течение 10 лет (с 2019-го по 2028 год) проводятся разные этапы. Все это делается с одной целью — постепенно повысить возраст выхода на пенсию. Он составит 60/65 лет соответственно для женщин и мужчин.

В 2023 году проводится очередной этап. Перемены эти диктуют, что по достижении пенсионного возраста никто в России на пенсию не выйдет. Начиная с 2024 года оформить пенсию по старости смогут женщины и мужчины 58/63 лет соответственно.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

Любой предприниматель может самостоятельно рассчитать свою будущую пенсию. Для этого существует формула, в которую подставляются значения.

Страховая пенсия = пенсионные коэффициенты (баллы) × стоимость 1 балла + фиксированная выплата

В 2023 году стоимость балла равна 123,77 рубля, фиксированная выплата — 7 567,33 рубля.

ИПК автоматически переводится в баллы. Именно он сильнее всего влияет на размер выплачиваемых ежемесячных сумм. Два других параметра являются фиксированными, их индексация проводится лишь периодически. Потому существует прямая зависимость — чем больше работает предприниматель и большие суммы выплачивает в виде взносов в ПФР, тем большее количество баллов он получает. Узнать актуальную информацию о накопленных баллах (ИПК) предприниматель может:

• на официальном интернет-портале СФР;
• на сайте «Госуслуги»;
• при личном посещении СФР или МФЦ.

Проще всего это сделать на сайте «Госуслуги»: пройти регистрацию, внести данные своего паспорта и СНИЛС. Если предпринимателю не хватает полученных баллов, то существует возможность их докупить.

Если наемный работник проработает один год, не делая лично никаких отчислений в СФР, он гарантированно получит 1 балл к своему ИПК. А вот ИП, выплачивая за себя минимальный фиксированный размер пенсионных взносов, не наберет даже одного балла. При этом предприниматель имеет право совмещать индивидуальную деятельность и работу по найму.

Стаж

В 2024 году необходимый трудовой стаж составит 15 лет. Если предприниматель не мог или не хотел платить взносы в СФР. При расчете пенсии такие периоды не будут учтены. Существуют жизненные ситуации, когда по уважительной причине не велась трудовая деятельность. Они, напротив, учитываются, и баллы порой начисляются повышенные. Например, женщина, находящаяся в отпуске по уходу за ребенком, получит 1,6 балла.

К аналогичным ситуациям относятся:

• служба в армии;
• уход за инвалидом I группы;
• уход ребенком-инвалидом;
• уход за человеком старше 80 лет.

Если предприниматель достиг пенсионного возраста, но ему недостает стажа до минимального уровня, он будет получать социальную пенсию в размере 7 567 рублей. К ней государство делает доплату, которая повысит сумму до прожиточного минимума. Так, примерный средний размер социальных выплат к концу 2023 года составит около 12 562 рублей.

Как вариант, предприниматель может продолжать работать, добирая необходимый стаж, либо докупать его. Для этого надо оформить добровольные правовые отношения с социальным фондом и уплатить взносы в необходимом размере. Сделать это возможно не более чем на половину необходимого страхового стажа, т. е. сейчас максимально 7 лет.

Важно! На сайте Социального фонда РФ есть удобный пенсионный калькулятор, который поможет узнать размер будущей пенсии. Предприниматель может самостоятельно варьировать данными и определяться с наилучшим для себя результатом. Например, он может изменять дату выхода на пенсию и наглядно увидеть, как именно изменится сумма выплат. Ведь чем позже он подаст заявление, тем выше будет размер пенсии.

Фиксированная часть и стоимость баллов ежегодно индексируются, потому можно лишь приблизительно спрогнозировать размер будущей пенсии.

Возможности для увеличения пенсии

Способы повысить пенсионные выплаты:

• совмещать ИП с работой по найму;
• платить дополнительные страховые взносы (ДСВ);
• отсрочить по времени назначение пенсии.

Важно! Изменить размер пенсии реально лишь до момента ее оформления.

При совмещении работы по найму и предпринимательства баллы, полученные от выплат в Социальный фонд РФ от работодателя и выплат за себя, суммируются. Это увеличивает ИПК, а значит, и количество баллов, которые повлияют на размер пенсии.

ДСВ может добровольно уплачивать любой человек. Их можно вносить вместе со взносами ИП или отдельно. Данный вариант, выбранный добровольно, можно изменить в лучшую сторону сумму пенсионных выплат. Ведь чем большие суммы отчисляются, тем большее количество пенсионных коэффициентов накапливается. Чтобы иметь возможность вносить дополнительные добровольные взносы, необходимо подать заявление.

Чем позже предприниматель, достигший пенсионного возраста, обратится с заявлением на подсчет и оформление пенсии, тем больше будет ее размер. Ведь, продолжая работать, будущий пенсионер продолжает выплачивать взносы, увеличивая ИПК и баллы. Так, обратившись за пенсионными выплатами позже на пять лет, возможно увеличить эту сумму на 40%.

Итоги

Проходящая реформа в пенсионной системе сделала актуальными два вида пенсий. Различные условия помогут в дальнейшем гражданам в той или иной степени самостоятельно регулировать суммы будущих выплат. По статистике, самый распространенный вид пенсии в нашей стране — страховая. Ее получает подавляющее большинство лиц, достигших определенного возраста. Нередко пенсионеры выбирают возможность работать дольше, а значит, оформляют пенсию позже. Данные последних двух лет показывают рост числа рабочих мест для людей старшего возраста, что дает им возможность увеличить пенсию, а государству — восполнить дефицит рабочей силы.