Как перевести ИИС к другому брокеру?

Брокеры периодически меняют условия обслуживания, тарифные планы и механизмы управления портфелем. Чтобы своевременно перейти на более привлекательный вариант по обслуживанию ИИС, инвестор должен постоянно мониторить рынок. И поскольку запрещено иметь более одного ИИС, необходим перенос ИИС к другому брокеру. Это не самая простая процедура, для удачного завершения которой следует учитывать различные нюансы для минимизации финансовых потерь.

Что такое ИИС?

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) может открыть только частное лицо ― налоговый резидент России. Такие счета ориентированы на инвесторов, размещающих свободный капитал в различных биржевых инструментах на срок от 36 месяцев. Основным отличием ИИС являются налоговые льготы. Клиент может выбрать один из двух видов вычета:

• возврат подоходного налога с зачисленной на счет суммы (до 400 000 рублей ежегодно);
• полное освобождение всей прибыли от подоходного налога, получаемого в результате работы с ценными бумагами (ЦБ) на индивидуальном инвестиционном счете. 

Ограничения, характерные для ИИС:

• Максимальный объем средств, который можно внести на счет в течение 12 мес., ― 1 млн руб. Лимит обновляется каждый год 1 января.
• Потеря налоговых льгот при снятии денег с ИИС до окончания срока 3 года. 
• Возможность пополнения исключительно в рублях. 
• При работе с ЦБ и выбранным вычетом на взнос понадобится уплатить налог с прибыли от бумаг, которые находятся в собственности менее 3 лет. 

Когда стоит поменять брокера

Смена брокера осуществляется в ситуациях, когда качество брокерского обслуживания или предлагаемые им сервисы уже не отвечают ожиданиям клиента. Обычно эти ожидания предполагают умеренные комиссионные за обслуживание и операции, наличие дополнительных опций, удобство и надежность. Крупные брокеры зачастую имеют близкие тарифы и набор услуг, однако могут отличаться технологичностью и наличием дополнительных сервисов.

Сразу найти идеального финансового брокера ― задача непростая. То, что устраивает клиента в данный момент времени, спустя некоторое время может ему не подходить. Однако солидный брокер постоянно развивает свои услуги, предлагая более комфортный и выгодный сервис. 

Перевести бумаги или продать

Если ИИС содержит ценные бумаги, нужно определиться с их будущим:

• перенести как есть;
• реализовать у прежнего брокера, перевести средства и приобрести у нового.

Для каждой перечисленной стратегии характерны свои издержки, включая комиссии. Чтобы свести потери к минимуму, следует рассчитать все расходы на перевод и реализацию с покупкой по каждой ЦБ. Цена бумаг в портфеле может варьироваться, и некоторые финансовые инструменты будет предпочтительнее реализовать, чем оформлять перенос. 

Открытие нового ИИС

Выбирая новую брокерскую компанию, нужно обязательно уточнить у нее возможность перевода ИИС. Не каждая организация предлагает данную услугу ― брокер может не принять счет, который прежде обслуживался в иной компании. Открывая новый счет, следует указать в заявке о наличии ИИС. В противном случае перенести счет не получится, плюс возникает риск не получить вычет. 

При оформлении нового счета важно:

• предварительно самостоятельно разобраться с процедурой перевода;
• обязательно контролировать сроки переноса, чтобы правильно вести отсчет ― ИИС может открыться не в день оформления соглашения;
• уточнить варианты подписания документов ― иногда требуется бумажный носитель. 

Перенос активов и закрытие прежнего ИИС

Для перевода средств к другому брокеру нужно открыть новый счет и закрыть старый в срок до 30 дней, сообщив об этом налоговой. Выводить активы можно как в виде денег, так и в виде ЦБ. Первый вариант более простой и не требует предоставления справок от предыдущего брокера. В данном случае придется сначала реализовать бумаги, а потом отправить средства через личный кабинет переводом на новый счет. Выводя активы в деньгах, клиент рискует потерять некоторую долю своего капитала ― продав ценные бумаги, он уже не сможет получить по ним потенциальную прибыль. 

При переводе на новый ИИС ценных бумаг инвестору придется получить поручение на вывод и ввод у прежнего и нового брокера. Это можно сделать как удаленно, так и в офисе компании.

Необходимые документы

Как перевести ИИС к другому брокеру с минимальными потерями и без проблем? Для этого следует своевременно предоставить документы, которые запрашивает новая компания. Стандартный список включает следующие бумаги:

• договор с организацией, которая ранее обслуживала счет;
• справка, свидетельствующая о закрытии ИИС (выдается после перевода активов);
• выписка о стоимости приобретения бумаг;
• реквизиты;
• протокол депозитария. 

Данный перечень является общим. В некоторых ситуациях компания может потребовать дополнительные бумаги. 

Временные затраты

Законодательством определена возможность иметь лишь один ИИС. Перевод счетов от одного брокера к другому ― исключение из правил. После заключения второго соглашения активы должны быть перенесены в течение до 1 месяца с закрытием старого счета. Превышение указанного срока считается нарушением закона. Федеральная налоговая служба откажет в вычете, а если он был получен ранее ― потребует возврата. 

Реальное время переноса зависит от быстроты действий самого клиента и оперативности проведения всех процедур брокером. Четко следуя алгоритму сменить ИИС можно за 1-2 недели.

Получение новых налоговых вычетов

Процедура получения вычетов по взносам всегда одинакова. В случае с новым ИИС разница заключается лишь в необходимости отправки копий как новых, так и прежних документов. Чаще всего нужно приложить к декларации:

• два договора;
• данные о физлице и его ИИС;
• платежные поручения на движение средств к обеим брокерским компаниям. 

Брокер самостоятельно сообщает в федеральную налоговую службу о переносе.

Потенциальные риски и проблемы

Перенос ИИС для многих инвесторов ― большой стресс. Однако если идти по отработанной схеме, трудностей не возникнет. Потенциальные проблемы могут возникнуть лишь с выбором брокера или из-за нарушения сроков переноса. Некоторые просто забывают узнать о наличии опции переноса, что фактически лишает их возможности его совершить. Гораздо худший случай ― с просрочкой. Отчет срока ИИС начнется с начала, полученные прежде вычеты заставят вернуть и, вполне вероятно, назначат штраф. 

В действительности процедура перевода не так сложна, как кажется. Она лишь требует некоторых временных и денежных затрат. Важно все хорошо проанализировать: возможно, экономия не стоит всех усилий.

Заключение

Подытожим важнейшие моменты, которые следует обязательно сделать при переносе индивидуального инвестиционного счета:

• Получить информацию о возможности переноса ИИС и всех активов на нем. Ознакомиться с указаниями и реквизитами.
• Рассчитать все комиссионные по реализации ЦБ или переводу.
• Открыть новый счет и официально оформить закрытие старого в срок до 1 мес., чтобы не лишиться выплат. Поставить в известность брокеров о переносе.
• Перевести активы на счет в новой компании. Полноценное использование ИИС возможно лишь после получения новым брокером всех документов клиента.