Эксперты ЦБ рассказали о нюансах наследования финансовых активов
Просветительский проект Банка России «Финансовая культура» рассказал о нюансах наследования финансовых активов. Материал опубликован в Telegram-канале проекта.
В наследство могут входить банковские счета, акции, облигации, паи ПИФов и даже пенсионные накопления. Авторы статьи разбирают, кому и как отходят эти активы, куда обращаться и что необходимо учитывать.
Если есть завещание, активы распределяются между теми, кого указал владелец. Если завещания нет, имущество делится по закону — между наследниками по очередям (сначала дети, супруг или супруга и родители, затем братья и сестры, бабушки и дедушки).
«Наследник может быть указан и в договоре с организацией — например, в завещательном распоряжении по банковскому счету: это документ банка с силой завещания для конкретного счета, и помощь нотариуса в таком случае не нужна. Если завещание и распоряжение противоречат друг другу, обычно действует документ, который оформлен последним», - добавляется в статье.
Если вы стали наследником, нужно будет обратиться к нотариусу по последнему месту регистрации умершего в течение шести месяцев. Нотариус откроет дело и запросит сведения о счетах, вкладах, ценных бумагах, полисах.
«Чтобы ускорить поиск, принесите все документы, которые помогут навести порядок. После того как нотариус все соберет, он выдаст вам свидетельство о праве на наследство. С ним вы сможете оформить активы в банке, НПФ, у брокера или в депозитарии», - отмечается в материале.
Получить доступ к деньгам на банковских счетах и вкладах можно только после получения свидетельства. «Приходите в банк с паспортом и документами. Будьте готовы к тому, что у вас попросят копию свидетельства о смерти, завещание, бумаги о родстве», - предупреждают авторы.
Ценные бумаги и деньги на брокерском счете или счете доверительного управления входят в наследство. После уведомления от нотариуса операции блокируются до переоформления. Со свидетельством нужно обратиться к брокеру или в депозитарий — и тогда бумаги переведут на ваш счет. Если количество бумаг не делится на число наследников, оформляется нотариальное соглашение о разделе.
Относительно страховок в материале отмечается, что если в полисе жизни указан выгодоприобретатель, выплата идет напрямую ему, причем вне наследства. Но если нет — право на выплату переходит наследникам, поясняется в статье.
По пенсионным накоплениям действует особый порядок: владелец мог подать заявление о правопреемниках, и тогда все переходит к ним. В противном случае деньги получат наследники 1-2 очередей. Обратиться в фонд нужно успеть в 6-месячный срок.
Налоги платить не нужно, получение наследства НДФЛ не облагается, добавляется в статье. Но если вы потом захотите продать полученные ценные бумаги, налог с прибыли придется все же заплатить.
Также авторы материала предупреждают, что у наследования каждого финансового актива есть свои особенности. Например, депозит в банке можно не закрывать сразу, чтобы не потерять проценты.