Что такое ссуда и как ее оформить?

Получение займа в банке на открытие или развитие бизнеса — удовольствие не из дешевых. В будущем придется вернуть не только сумму долга, но и проценты за пользование кредитом. В такой ситуации предпринимателя выручает предоставление ему помещений, земельных участков, транспорта или оборудования в пользование на безвозмездной основе. Такое положение позволяет ему значительно сократить расходы и максимально увеличить прибыль. Что такое ссуда и как ее оформить? Есть ли принципиальная разница между ней и обычным кредитом в банке или арендой? Разберемся во всех тонкостях таких соглашений.

Что такое ссуда?

Ссуда подразумевает под собой передачу какого-либо имущества одной стороной (ссудодателем) другой (ссудополучателю) во временное пользование на безвозмездной основе. Причем в качестве ссуды может быть получено не только имущество, но и недвижимость или земельный участок. Плата за пользование этим имуществом по договору ссуды взиматься не может. В противном случае такое соглашение можно будет расценивать как договор аренды.

Разница между обычным кредитом, арендой и ссудой

Как правило, по договору ссуды передается имущество, например, торговое оборудование, производственные станки или помещение под склад. В качестве ссудодателя выступает компания, которая владеет имуществом. Кредитные организации такую услугу не предоставляют. В банке можно оформить только кредит на определенную сумму. Согласно составленному договору, заемщик обязан будет вернуть не только деньги, но и проценты за пользование ими.

Аренда также предполагает взимание определенной платы за использование помещения или оборудования. Однако стоит учесть, что любой из этих вариантов предполагает возврат имущества или денег в том же виде или количестве, в котором все это было получено.

Что может быть передано по договору ссуды

Передача денежных средств по договору ссуды возможна, однако это происходит крайне редко, как правило, выглядит как договор рассрочки. В ссуду же передается имущество, к которому можно отнести следующее:

• Земельные участки, например, под ведение сельского хозяйства. При этом в договоре необходимо будет указать его кадастровый номер, местоположение и площадь. Использоваться он может ссудополучателем только по назначению.
• Недвижимость, использовать которую можно будет как под размещение офиса или склада. С помощью дополнительных зданий, переданных на безвозмездной основе, можно будет расширить производство, при этом сократив расходы на эти цели.
• Транспорт, использование которого позволит сократить расходы на логистику.
• Производственное или торговое оборудование. Подобное решение даст возможность производству также значительно уменьшить расходы, тем самым увеличив объемы чистой прибыли.

При этом важно отметить, что в случае использования предоставленного по договору ссуды имущества не по назначению ссудодатель вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, потребовав полного возврата имущества.

Условия получения ссуды

При получении ссуды в обязательном порядке составляется договор, в котором оговариваются все условия. Преимуществом выставлять те или иные условия обладает в первую очередь ссудодатель. У ссудополучателя есть право принять их или отказаться.

Срок действия договора также заранее оговаривается. Если же этого не произошло, то он считается бессрочным.

Стоит отметить, что в самом договоре подробно перечисляются все условия использования предоставленного имущества. И его возврат должен быть в том же виде или же с учетом амортизации, если речь идет об оборудовании. Договор ссуды может быть расторгнут до истечения срока его действия по инициативе любой из сторон.

Права и обязанности сторон договора ссуды

Помимо предмета договора ссуды, в нем оговариваются права и обязанности сторон. Так, ссудодатель обязан:

• предоставить в установленный соглашением срок имущество в безвозмездное пользование;
• уточнить условия использования предоставленного имущества, а также произвести его подробную опись, особенно если это касается оборудования, чтобы в дальнейшем при его возврате у сторон не возникало вопросов друг к другу;
• установить сроки действия соглашения и условия возврата;
• предусмотреть возникновение форс-мажорных обстоятельств, а также санкции в случае нецелевого использования имущества или его порчи.

Основной обязанностью ссудополучателя является возврат предоставленного имущества в том же виде, в котором оно было получено или же с учетом амортизации, которая была оговорена в соглашении. Кроме того, он обязан использовать имущество согласно условиям договора. Так, например, если был предоставлен земельный участок под ведение сельского хозяйства, то строить на нем дома нельзя. Что касается недвижимости, то он может использовать ее только в личных целях. Сдавать ее третьим лицам для личного обогащения запрещено.

В случае нарушения какого-либо пункта договора ссуды ссудодатель и ссудополучатель имеют право расторгнуть его. А если предоставленному имуществу был нанесен ущерб, то ссудодатель имеет право требовать соразмерную компенсацию.

У обеих сторон есть возможность оспаривать те или иные пункты договора ссуды в суде. А также требовать возмещение убытков, причиненных в результате недобросовестного исполнения его условий.

Что касается сферы налогообложения, то ссудополучатель обязан уплатить налог на доход, полученный в результате использования предоставленного имущества. Но это условие не распространяется, если предприниматель ведет свою деятельность на основании патента.

Практика предоставления ссуды в России

История предоставления ссуды в России берет свое начало несколько веков назад. Кроме того, права и обязанности сторон регулировались различными сводами законов и постановлениями. Однако на протяжении всего этого времени неизменным оставалось условие полной безвозмездности. То есть взимать плату за пользование имуществом или недвижимостью запрещалось. Сроки же его использования устанавливались самими сторонами. При этом ссудополучатель обязан был возвращать переданное ему в пользование имущество в том же виде, а в случае нарушения этого пункта договора он возмещал причиненные убытки.

На сегодняшний день в практике предоставления ссуды, по сути дела, ничего не изменилось. Более того, в России ссуда довольно-таки распространенное явление, которое позволяет значительно сократить производственные расходы. Особенно это важно на начальном этапе становления бизнеса.

В отличие от обычного займа в банке или же аренды необходимых помещений получение ссуды позволяет малому и среднему бизнесу развиваться за счет снижения финансовых нагрузок на оплату кредита и процентов по нему или дорогостоящей аренды необходимого помещения либо оборудования. За счет предоставления ссуды в виде земельных участков улучшилось положение сельскохозяйственной отрасли, что, в свою очередь, позволило импортозаместить многое из производимой ею продукции.