Рамблер счетчик

Меню

6 налоговых лайфхаков для инвесторов

Как сэкономить на налогах, если вы торгуете на бирже

Если вы инвестируете успешно, то получаете доход, с которого необходимо заплатить налог. Государство поощряет частных инвесторов, поэтому по некоторым категориям инвестиций на налогах можно сэкономить. Если у вас пока нет счета для инвестирования, откройте его онлайн прямо сейчас. ​​​​​​​
К открытию счета 
Открыть счет

Лайфхак № 1. Купить и держать 3 года

Согласно ст. 219.1 НК РФ, инвестору не надо платить налог на доход с продажи ценных бумаг, если он владел ими 3 года или более. Этот вариант налоговой оптимизации в народе еще называют трехлетней налоговой льготой для инвесторов. 




Размер
прибыли, попадающий под льготу. Льгота распространяется на акции, облигации и паи открытых ПИФов Размер прибыли рассчитывается по формуле Х × 3 млн руб. = Y, где Х — число полных лет владения (3, 4, 5 лет или более), а Y — суммарный объем прибыли за годы владения бумагами, который не облагается налогом.



Срок.
Учитывается только доход по бумагам, купленным после 1 января 2014 года. Если вы покупали бумаги раньше, льгота не применяется.
​​​​​​​​​​​​​​



Пример 1. Допустим, вы купили акции «Ромашки» 6 июля 2015 года, а продали 15 октября 2018 года, заработав 9 млн руб. Налог на доход составил бы 9 млн руб. × 13% = 1,17 млн руб. за 3 года, а так все остается у вас. Если бы вы продали акции через 4 года, то освободили бы от уплаты налога прибыль до 12 млн руб., и т. д.



Пример 2. В августе 2016 года вы инвестировали в акции «Баффет и Ко», а в октябре 2019 года продали бумаги, заработав 11 млн руб. НДФЛ составил бы 1,43 млн руб. Но вы можете воспользоваться 3-летней налоговой льготой и сэкономить 1,17 млн руб., или 82% налога. 

Лайфхак № 2. Купить акции компаний РИИ

Механизм похож на 3-летнюю льготу, но достаточно владеть акциями всего год. Отличие в том, что данная льгота распространяется только на ценные бумаги рынка инноваций и инвестиций (РИИ). Актуальный перечень бумаг доступен на сайте Московской биржи.

Важно! Льгота действует с 1 января 2016 года по 31 декабря 2022 года. Если вы купили бумаги раньше, воспользоваться льготой не получится. Если продадите позже, а льгота не продлится — задним числом тоже не сможете освободить прибыль от налога.
​​​​​​​

Лайфхак № 3. Купить облигации

Купонный доход по государственным и муниципальным облигациям не облагается налогом. В то же время НДФЛ будет удержан, если вы продали облигацию дороже, чем купили, или если купили дешевле номинала и дождались погашения.

С начала 2018 года не взимается НДФЛ с рублевых облигаций российских компаний, выпущенных с 1 января 2017 года. Если ставка купона больше ставки ЦБ + 5 процентных пунктов, с разницы придется заплатить НДФЛ по ставке 35%. Список бумаг, купоны по которым не облагаются НДФЛ, регулярно обновляется на сайте Московской биржи.

Этой льготой можно воспользоваться до 2021 года, когда в силу вступит новый налог на доход по вкладам и облигациям. Мы подробно разбираем нововведения на странице, посвященной изменениям в Налоговом кодексе. 

Лайфхак № 4. Не платить НДФЛ с валютной переоценки еврооблигаций Минфина

Валютная переоценка — это пересчет вашего инвестиционного результата в рублевый эквивалент. Например, вы инвестировали в еврооблигации, номинированные в долларах, и получили убыток в валюте. Но за время владения бумагами курс доллара к рублю вырос. Формально сделка принесла убыток, но по факту вы заработали на изменении курса валюты, и с прибыли придется заплатить налог.

Сейчас переоценка не распространяется на выпуски еврооблигаций Министерства финансов. Эта льгота заработала с 1 января 2019 года. Инвесторы платят только налог с дохода, если изменилась стоимость бумаги. Не нужно платить налог с дохода, полученного из-за разницы курсов во время покупки и продажи.

Лайфхак № 5. Зачесть прошлогодний убыток

Предположим, в 2018 году у вас был отрицательный финансовый результат — вы потеряли капитал, а по итогам 2019 года получили прибыль. С текущего дохода придется заплатить налог, но его размер можно снизить за счет ранее полученного убытка. Эта схема доступна в течение 10 лет с момента фиксации потерь до тех пор, пока весь убыток не будет исчерпан. Льгота оформляется в налоговой — главное, не забудьте предоставить документы, подтверждающие убыток за прошлые годы. Получить необходимые документы можно в личном кабинете или обратившись к персональному менеджеру. 

Лайфхак № 6. Открыть ИИС 

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) позволяет инвестировать и получать одну из двух налоговых льгот на выбор: на взнос или на доход. Льготу можно получать в течение 3 лет и более.


Льгота на взнос, 

или тип вычета «А»

Позволяет получать 13% от суммы взноса — до 52 000 руб. в год, но не больше уплаченного НДФЛ. Подойдет тем, у кого белая зарплата.

​​​​​​​


Льгота на доход, 

или тип вычета «Б»

Позволяет не платить НДФЛ с инвестиционного дохода. Подойдет тем, у кого нет официального дохода или он небольшой.
​​​​​​​

Новые клиенты могут открыть счет с тарифом FreeTrade. Этот счет обладает всеми налоговыми преимуществами ИИС и идеально подходит для начинающих инвесторов — «ФИНАМ» не берет комиссию за сделки с акциями, облигациями и ETF на фондовом рынке Московской биржи. А при открытии и пополнении счета на сумму от 30 000 руб. мы подарим вам наш лучший онлайн-курс «Начинающий», который обычно стоит 2900 руб.

Награды и достижения «ФИНАМ»

312
млрд руб
Обороты на фондовом
рынке
июнь 2020
2 212
млрд руб
Обороты на срочном
рынке
июнь 2020
342
млрд руб
Обороты на валютном
рынке
июнь 2020
Лауреат
Гран-при премии
«Финансовая Элита
России»
2019

FinamTrade №1
по версии
banki.ru
2019
Лучший проект
по популяризации
фондового
рынка
2018
Хорошее
место — выбор
пользователей
Яндекса
2018
Лучшие
идеи
на рынке
США
2018
Лауреат
Гран-при премии
«Финансовая
Элита России»
2018
Лауреат
премии
«Время
инноваций»
2018
Лауреат
премии
«Финансовый
олимп»
2018
Лауреат
премии «Элита
фондового
рынка»
2018
Почетная грамота
Северо-Западного
филиала
Мосбиржи
2017
Лауреат
премии
«Финансовый
олимп»
2017
Премия «Время
инноваций»
Банк
ФИНАМ
2017
Лауреат
Гран-при премии
«Финансовая
Элита России»
2017
Лучшая
брокерская
компания
России
2016
Обладатель
премии
«Время
инноваций»
2016
Лауреат
премии «Основа
роста» — Учебный
центр ФИНАМ
2016
ФИНАМ
признан
«Компанией
года»
2016
«Лучшее
Корпоративное
Медиа»— журнал
«Финамсист»
2016
ФИНАМ
признан
лучшим
брокером
2015
ФИНАМ
награжден
премией «Время
инноваций»
2015
Лауреат
премии
«Основа
Роста»
2015
Две премии
«Элита
фондового
рынка»
2015
Гран-при
«Финансовая
Элита
России»
2015
«Эксперт РА»
присвоил рейтинг
надежности
А++
2014
Грамота
Санкт-
Петербургской
биржи
2014
Лауреат
международной
премии
IAIR Awards
2014
Лауреат в двух
номинациях
премии «Основа
Роста»
2014
Премия
«Элита
фондового
рынка»
2014
Премия
«Финансовая
Элита
России»
2014
Открыть демо-счет
    Будем рады помочь
    *1945
    Бесплатно по РФ с мобильного МТС, Билайн, Мегафон