Скрыть
Пример: +79031234567
  • Про рынок
  • Брокерские услуги
  • Банк
  • Управление активами
  • Форекс
  • Обучение
  • О компании

Меню

Индивидуальный Инвестиционный Счет

Какой тип вычета выбрать?

У каждого человека может быть только один ИИС. Сразу определяться с типом вычета необязательно – вы можете открыть ИИС и в течение трех лет выбрать, какой тип вычета хотите получить. Индивидуальный инвестиционный счет предполагает два типа инвестиционного вычета: вычет на взнос денежных средств (тип А), вычет на полученную прибыль по счету (тип В)

Клиентам, предпочитающим долгосрочные вложения, подойдет первый тип (А) инвестиционного вычета, который предусматривает возврат 13 % от внесенных на счет средств.

Второй тип (В) инвестиционного вычета будет интересен инвесторам, активно проводящим операции с ценными бумагами на фондовом рынке.

Какой тип вычета выбрать?
Пройдите небольшой тест и узнайте как тип вычета подходит вам
Открыть счет Получить консультацию

Схема работы ИИС с типом (А)

Налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС.

Предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13 % в соответствующем налоговом периоде.

2014
Денежные взнос до 1 000 000 Р
2015
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Возврат 13% от внесенных средств (но не более 52 000 руб.)
2016
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Возврат 13% от внесенных средств (но не более 52 000 руб.)
2017
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Возврат 13% от внесенных средств (но не более 52 000 руб.)
При закрытии ИИС ранее 3-х лет все полученные из бюджета суммы возврата подоходного налога должны быть возвращены в бюджет

Алгоритм получения налогового вычета Тип А

  1. Открыть ИИС в “ФИНАМе”
  2. Ввод денежных средств на ИИС
  3. По истечению года заполнить и подать налоговую декларацию с указанием в ней суммы ввода на ИИС
  4. Написать заявление в налоговую инспекцию о получении вычета

Схема работы ИИС с типом (В)

Налоговый вычет в сумме доходов, полученных от операций по ИИС.

Может использоваться неработающими членами семьи (в том числе несовершеннолетними детьми).

2014
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Операции с ЦБ
2015
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Операции с ЦБ
2016
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Операции с ЦБ
2017
Денежные взнос до 1 000 000 Р
Право на налоговый вычет в сумме доходов, полученных по операциям на ИИС
При закрытии ИИС ранее 3-х лет с положительного финансового результат взымается НДФЛ как по обычному брокерскому счету

Алгоритм получения налогового вычета Тип В

  1. Открыть ИИС в ФИНАМе;
  2. Завести деньги на ИИС;
  3. Совершать торговые операции по счету;
  4. По истечению 3 и более лет, получить в налоговой инспекции справку о том, что не использовался вычет типа А;
  5. Со справкой из налоговой инспекции получить в ФИНАМе денежные средства без удержания налога

Перечень документов, необходимых для получения налогового вычета по ИИС клиентами АО «ФИНАМ»

  • Справка о доходах физического лица за 2016 год по форме 2-НДФЛ, выданная АО «ФИНАМ»
  • Уведомление, поясняющее способ заключения договора о брокерском обслуживании между АО «ФИНАМ» и клиентом
  • Заявление о выборе условий обслуживания
  • Заявление о присоединении
  • Уведомление о заключении Договора присоединения на ведение ИИС
  • Отчет брокера АО «ФИНАМ» за год, подтверждающий наличие на счете ИИС денежных средств
  • Платежное поручение, подтверждающее факт ввода (перевода со счета на счет) денежных средств на ИИС

Все перечисленные документы вы можете запросить у своего клиентского менеджера


Для получения вычета необходимо

  • Заполнить справку по форме 3-НДФЛ
  • Заполнить заявление на возврат налога (с указанием банковских реквизитов)
  • Приложить весь перечень документов, указанных выше