Что выгоднее: банковский вклад или ИИС

Предложения о размещении денег на банковских вкладах в 2020 году теряют привлекательность. Доходность депозитов ведущих банков страны падает за счет снижения ключевой ставки Центробанка России. Наиболее схожим финансовым инструментом для сохранения и приумножения средств выступает ИИС. Разбираемся в преимуществах и недостатках каждого продукта.

Вносим деньги на депозит

Банковский вклад (депозит) - это денежные средства, предоставленные банковскому учреждению во временное пользование на условиях выплаты вкладчику процентов. Инвестор получает гарантию сохранности вложенных денег и доход в виде начисленных процентов по истечении срока действия депозита.

Видов вкладных счетов много и у каждого предусмотрены определенные условия. Все депозиты объединены в две группы:

1. Срочные. Эти счета открываются на определенный период и предполагают изъятие размещенной суммы без потери процентов лишь по окончании срока.
2. До востребования. Данные депозиты не ограничены сроком хранения и позволяют вернуть деньги в любой момент. Здесь вкладчику придется согласиться с процентами ниже, чем по срочным предложениям.

Безусловное преимущество депозита в качестве инструмента для инвестирования денег заключается в наличии страхового покрытия в размере 1,4 млн руб. Суммы до этой границы можно с уверенностью размещать на вкладе в любом банковском учреждении, обладающим лицензией ЦБ РФ. В случае банкротства банка государство возмещает средства вкладчикам, включая проценты на день отзыва лицензии.

Недостаток депозита по сравнению с ИИС – в его низких процентных ставках, предоставляющих возможность приумножить капитал.

Рассчитаем доходность:

На основе сайта banki.ru сравниваем годовую ставку по банковским вкладам пяти ведущих банков страны по Москве:

Средняя процентная ставка по банковским депозитам в РФ составляет 5,15 % годовых.

При размещении 400 тыс. руб. под данную ставку через год получаем 420 600 руб., из которых 20 600 руб. -  начисленные проценты. Реинвестируем всю сумму, и по истечении двух лет получаем 442 261 руб. (проценты за второй год - 21 661 руб.). Спустя три года - 465 037 руб. (проценты за год - 22 776 руб.). Доход за три года - 65 037 руб.

Вносим деньги на ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это вид брокерского счета или счета доверительного управления физлица, открытый брокером либо доверительным управляющим, например, банком. Счет предусматривает налоговые льготы и определенные ограничения.

ИИС разрешается открывать двум категориям физлиц:

1. Гражданам  РФ.
2. Без гражданства РФ, но проживающим на ее территории свыше 6 месяцев в году.

Максимальная сумма для первоначального размещения на ИИС - 400 тыс. руб. Основное преимущество инвестиционного счета состоит в возможности получить налоговый вычет в размере 13 % от размещенных за год денег, но не более 52 тыс. руб. Другой вариант - оформить освобождение от налогообложения в пределах этого же лимита. Однако для использования этих возможностей ИИС открывается минимум на 3 года, в течение которых запрещается вывод средств. В случае досрочного закрытия вычет не будет предоставлен.

Недостаток ИИС - в отсутствии страхования. Но при условии его открытия у надежного брокера и выборе правильной инвестиционной стратегии, доход составляет больше, нежели по депозиту.

Инвестируем деньги через ИИС

Инвестирование через индивидуальный инвестиционный счет позволяет выбрать одну из трех стратегий.

Государственные облигации

В случае открытия ИИС можно не просто внести деньги на счет, а купить на них ценные бумаги. Для этого хорошо подходят облигации федерального займа (ОФЗ), эмитентом которых выступает Министерство финансов РФ.

Доходность ОФЗ на середину 2020 года составила до 6,7 % в зависимости от срока погашения. Если на ИИС внести 400 000 и приобрести на них ОФЗ, получаем: за 3 года облигации принесут 26 800 * 3 = 80 400 руб. И прибавляем налоговый вычет в размере 52 000 руб. Получаем доходность за 3 года 132 400 руб.

Облигации корпораций

Еще одна надежная и выгодная стратегия - инвестирование в корпоративные облигации. Эти активы выпускаются организациями, а доход по ним выше, чем по ОФЗ. Однако купонная ставка зависит от эмитента. Более надежные компании предлагают инвесторам менее прибыльные ставки и наоборот.

Средняя доходность по облигациям таких организаций, как "Роснефть", "Лукойл" и Сбербанк, на июнь 2020 года составила 8,45-9 %. Возьмем нижнюю границу.

Получаем доходность за год 33 800 руб., а за 3 года - 101 400 руб. Если прибавить сюда еще и налоговый вычет, то всего за 3 года можно получить 153 400 руб.

Акции

Самая прибыльная и одновременно рисковая стратегия - инвестирование в акции. Риск связан со сложностью прогнозирования, поскольку если активы определенной компании ранее стабильно показывали рост, то это не означает, что тенденция сохранится в будущем. Разумнее провести диверсификацию портфеля, вложив средства сразу в несколько видов акций. При падении стоимости одних бумаг, это позволит компенсировать убытки инвестора ростом акций другой фирмы.

Наиболее надежным вложением остаются бумаги "голубых фишек" - самых крупных и ликвидных предприятий:

• "Газпром";
• Сбербанк;
• "ЛУКОЙЛ" и др.

Ежегодный рост акций Сбербанка составляет около 21 %. Если бы в начале 2019 года инвестор вложил 400 тыс. руб. в активы этого эмитента, то в конце года он мог заработать 84 тыс. руб. За 3 года акции могут принести 252 000 руб. И плюс налоговый вычет, всего - 304 000 рублей. Расчет весьма условный, поскольку изменения за 3 года предсказать довольно сложно.

Подводим итоги

Дополняем наглядные расчеты сравнительной характеристикой основных параметров банковского вклада и ИИС:

1. Сроки. Банковский вклад бывает краткосрочный и долгосрочный. Длительный срок вложения обеспечивает более высокие проценты. Период размещения денег на ИИС составляет 3 года.
2. Доход. По банковскому депозиту зависит от процентной ставки, установленной кредитором. Прибыль по индивидуальному инвестиционному счету достигается за счет государственных поощрений в форме возврата НДФЛ и возможности вложить размещенную сумму в ценные бумаги для получения дивидендов.
3. Риски. Банковские депозиты защищены системой страхования в сумме до 1,4 млн руб. Риск использования ИИС связан с отсутствием этой страховки, а также биржевыми рисками при инвестировании в активы.
4. Налоги. Доход в виде процентов по депозиту подлежит налогообложению по ставке 13 %. ИИС, наоборот, поддержан налоговым вычетом от суммы инвестирования.

На основании приведенной информации можно сделать вывод, что депозит подходит консервативным и осторожным лицам, вероятно, более старшему поколению. Открытие индивидуального инвестиционного счета сопряжено с определенной степенью риска, однако ИИС - это не просто модное веяние, но и возможность хорошего заработка.